Algemeen
Het treasury- en financieringsbeleid wordt bepaald door wet- en regelgeving vanuit het Rijk en ook door interne provinciale regelgeving. Bij het Rijk gaat het om de Provinciewet, de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) en de bijbehorende ministeriële regelingen (onder andere de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden) en het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De interne provinciale regelgeving bestaat uit de Financiële verordening provincie Groningen 2021, het Financieringsstatuut van de provincie Groningen, het Mandaatbesluit en het Bevoegdhedenbesluit Commissaris van de Koning.
De treasuryfunctie richt zich op:
- De beheersing van de in- en uitgaande geldstromen;
- Beschermen van vermogen en resultaten tegen financiële risico's zoals rente- en beleggingsrisico's;
- Verkrijgen en behouden van toegang tot de geld- en kapitaalmarkt;
- Het rendabel maken van liquiditeitsoverschotten.
Als algemene doelstelling geldt dat renterisico's en renteresultaten worden beheerst door te streven naar een grote mate van zekerheid over de renteresultaten in de tijd. Naast de treasuryfunctie van de provincie zelf, wordt ook de treasuryfunctie en het kasbeheer voor enkele derde partijen uitgevoerd. Het gaat hierbij onder andere om het Samenwerkingsverband Noord-Nederland, de Omgevingsdienst Groningen en de Regio Groningen-Assen.